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每月的5月15日，是全省公安部门压制和严防犯罪行为活动丁云。一起来关注犯罪行为活动领域常发的逃税犯罪行为，简而言之，逃税是将违法资本金展开正式化，因此压制逃税犯罪行为可以有效切断其它犯罪行为的资本金链条。而为了逃避压制，不法分子逃税的方式可谓层出不穷。

前不久，北京疑犯就侦破了一起新型逃税刑事案件，在一个火爆的互联网北京人民广播电台内，一名被称为“神豪”的“榜一小弟”储值了数百万元给主持人红包，而北京人民广播电台内的其它影迷并不知道，这一千万红包另一面竟然与逃税刑事案件有关。

“榜一小弟”亮相北京人民广播电台，其身分被掀开

2018年9月，一间知名互联网现场直播互联网平台举办了影迷嘉年华活动，这名站在舞台上深情演唱的男子，是这首歌曲的原唱者张某，1984年出生的他不但喜欢唱歌，还参演过多部电影电视剧。但熟悉他的人都知道，他还是一名小有名气的互联网主持人。靠著能唱能唠，张某不但吸粉无数，还靠著影迷们的红包，成功入选该现场直播互联网平台的金牌艺人。

在张某的众多影迷中，有一个网名叫“壹蓑烟雨任平生”的影迷最为出名，因为在张某现场直播时，只要这个人出现，各种重量级的礼品就会科姬飞。那些数不清的虚拟礼品在北京人民广播电台里开出五光十色的特效花朵，但是很多人也知道，这科姬绚烂多彩的另一面都是真金白银幻化的结果。

张某在2020年1月的一场现场直播中，因为这名影迷的巨资红包，北京人民广播电台里的氛围直接被推向高潮，不少人在这种氛围的感染下也跟着红包，这也让影迷们从看主持人变成了看“小弟”。

北京人民广播电台的影迷们对此人的身分产生了极大好奇，直到2020年4月的一个晚上，这名暗藏在主持人张某另一面的谜样人物，突然亮相北京人民广播电台。张某的影迷们才第一次看到这名谜样人的真容。虽然他出现在北京人民广播电台的时间不长，但很快就有人认出，这名出手阔绰的谜样人是北京一间子公司的老板于某。

几个月后，于某在子公司的社交互联网平台上发布了一段音频。音频中，于某表示，受外部环境影响，自己子公司多个项目资本金面临无法回流的情况，他决定委托子公司其它高层人士，临时启动应急举措。

“榜一小弟”逃亡境内外，多起报警掀开另一面绝密

很多人不知道的是，当于某发布这段音频的时候，他只不过已经逃亡到了境内外。一红包是上百万元的于某，子公司的资本金链怎么会出现问题呢？他的子公司又是做什么的？

很快，北京疑犯就收到了一些自称是于某子公司投资人打来的报警电话，也是那些电话，彻底撕开了于某暗藏在一千万红包另一面的绝密。

2020年8月18日，北京疑犯相继收到群众报警，称他们在北京一间投资子公司购买的理财产品到期后无法兑现。接警后，交警第一时间赶到现场展开处理。

广州市公安局北京浦东支队刑侦支队一支队交警 黄轶：他们辨认出报警的内容，跟他们以往处理的一些筹资犯罪行为类刑事案件有一些相似的地方，第一时间通知了刑侦支队介入甄别取证。

广州市公安局北京浦东支队刑侦支队一支队交警 王治胤：首先他们对留存在北京的高层人士、中层雇员当即开展查问工作，查问子公司的基础营运模式。同时，当时还有各地前来查问情况的各地营业网点的老总，他们对营业网点的老总开展查问工作，了解他们募筹资本金的形式，综合来看只不过是披着合法外套的违法筹资。

经查，自2017年12月起，于某的子公司在未经国家有关部门批准的情况下，以所谓的特种工程车和新能源工程车的金融投资收益权转让计划为名，在全省18个省150多个城市，设立线下门店，向社会不特定公众违法募筹资本金。

广州市公安局北京浦东支队刑侦支队一支队交警 黄轶：他们经过初步查看合同，都是比较简单粗暴地承诺保本保息，不管任何人的风险、任何人不可抗力，每月都有高额的利益回报。这个是违背普通生意或者业务上的往来情况，没有考虑任何人的意外风险、人工、其它的任何人成本。

广州市公安局北京浦东支队刑侦支队一支队交警 王治胤：他的资本金都是直接在体内循环，子公司只不过是打着工程车金融投资的幌子，在获客老百姓的资本金，资本金也没有真实地用在那些工程车营运上，只不过是被子公司实控人故去。

违法筹资12亿多元，赃物大多流入个人帐户

疑犯梳理了于某子公司的资本金流入，辨认出当事子公司违法筹资得来的赃物高达12亿多元，其中一部分是用于子公司的日常营运，还有相当大一部分钱进入了案犯于某的个人帐户，疑犯也将排查的重点放在了这部分钱上。

广州市公安局犯罪行为活动办案支队一支队交警 干一鸣：他们辨认出除了他个人大肆挥霍，比如说购买珠宝豪车之外，还有一大部分都储值到了某某互联网现场直播互联网平台。

广州市公安局犯罪行为活动办案支队一支队三支队支队长 袁维：他红包的金额都是上百万元，他们当时就觉得这个行为很可疑，所以他们才会进一步去追踪、挖掘他是不是涉嫌将赃物展开根来或者是转移。

疑犯调阅了于某在现场直播互联网平台的个人帐户，从他过往的红包记录里辨认出，于某在2018年1月到2020年6月期间，相继在该互联网平台红包了近百名主持人，其中，张某、李某、贾某、方某这三名主持人是他红包的重点目标。

那么，为什么只有这三名主持人受到于某青睐，让他不惜花巨资红包呢？这也引起了疑犯的注意。

广州市公安局犯罪行为活动办案支队一支队交警 干一鸣：他们调阅了受大笔红包的几名主持人名下的个人帐户的所有资本金，然后经过资本金的层层穿透，辨认出那些涉案主持人在接收到筹资诈欺案犯的大笔红包以后，会将受红包的资本金提现转移至筹资诈欺案犯的个人帐户和关系人账户当中。

据此，疑犯认为，那些主持人确实有帮案犯于某逃税的嫌疑。可是，他们是否知晓那些钱的来源呢？

在随后的办案中，疑犯辨认出，那些主持人私下与案犯于某的关系非常密切，不但一同出去旅游，还会频繁出入于某的子公司。那些主持人与于某的互动远不止那些，办案中，疑犯还辨认出，六名主持人中的张某还曾在现场直播时说到，自己持有于某子公司的雇员号。

不但如此，这名王姓主持人还曾在北京人民广播电台公然提出，可以帮助红包的人逃税。

在对六名主持人的调查中，疑犯还辨认出，一些黑灰产的犯罪行为嫌疑人会将犯罪行为所得储值到互联网现场直播互联网平台的账户里，然后再以6折或者7折的价格卖给一些红包币中介，那些中介低价买入后，再以7折到8折的价格出售给一些主持人的团队或者影迷个人，从中赚取差价。

广州市公安局犯罪行为活动办案支队一支队交警 干一鸣：他们在追踪这个主持人个人资本金账户的过程中，还进一步办案辨认出，其中还有电信诈欺、互联网赌博的犯罪行为嫌疑人，他们结识了当时在李某现场直播工作室担任雇员的范某，范某为了帮助那些犯罪行为嫌疑人清洗和转移涉案的赃物，会用自有资本金购买那些有黑灰产资本金储值的互联网平台账户。范某一方面是为了个人的获利，另一方面，是为了帮助李某更好现场直播，获得互联网平台奖励，红包自身的工作室的一些主持人。

在掌握了确凿证据后，北京疑犯对相关涉案人员展开收网。在对六名主持人抓捕的过程中，由于其中一名主持人被捕时还在现场直播中，所以疑犯的行动很快被看客们辨认出，并透露给了另外一名正在现场直播的涉案人员李某。但李某不会想到的是，看客们的提醒并不会帮到他，因为负责抓捕的交警为了掌握他的实时动向，也在关注着他的这场现场直播。

截至目前，疑犯共抓获涉案人员44人，其中涉嫌违法吸收公众存款罪的40名被告人均已被判刑，针对案犯于某的抓捕工作也在持续展开中。

涉嫌逃税罪，4名互联网主持人被提起公诉

2023年11月，北京市人民检察院以涉嫌逃税罪，对李某、张某、方某、贾某批准逮捕。检察机关认为，2018年1月至2020年7月，李某等六名主持人明知于某储值到现场直播互联网平台红包或银行转账至其个人银行账户的资本金系经营子公司违法筹资所得，仍接受于某红包，并通过转账等形式向于某回流资本金，其行为已经构成了逃税罪。

在后期的审查中，检察官辨认出，这三名主持人之所以成为于某重点红包的目标，很大程度上是因为他们“懂事儿”，经受住了于某给他们的考验。因为，在于某选择红包目标之初，都会先展开小额红包，然后时不时地再来一笔大额红包，以此引起主持人们的注意，并建立联系。

在日常的现场直播中，于某还会跟几名主持人沟通，策划剧本，故意制造话题和热度，以求获得利益的最大化。

有了于某这位“榜一小弟”的巨资加持，几位主持人不但赚足了名气，也获得了丰厚的收益。而他们也将于某红包给他们的钱，按比例返给了他。一进一出间，将于某的违法所得根来。

“现金花束”“现金蛋糕”……那些逃税方式要警惕

据几名涉案主持人供述，他们除了通过北京人民广播电台逃税，逢年过节，他们也会主动给于某转账，表面说是为了感谢于某的慷慨红包，但真实目的还是逃税。

除了上演发红包表忠心这种样式的逃税，与于某熟悉后，主持人们还会频繁收到于某找他们借钱的请求。不过借钱是假，其目的还是逃税。

2024年2月28日，李某、张某等涉嫌逃税一案在北京市北京浦东新区人民法院一审开庭审理，法庭将择日宣判。

除了利用互联网北京人民广播电台逃税，公安部门还辨认出，一些不法分子还会以订购“现金花束”“现金蛋糕”、购买黄金饰品、品牌手机、房产的名义展开逃税。

广州市公安局犯罪行为活动办案支队一支队三支队支队长 袁维：逃税的那些手段越来越多样，对于他们公安部门来说，在压制这种新类型的逃税犯罪行为活动中，公安部门也是不断提升办案和压制能力。只有提升办案压制能力以后，他们才能应对那些不断变化的逃税犯罪行为手段，压制各种各样新类型的违法犯罪行为行为。

（央视新闻）